ยอดที่เหลือจากการโรลโอเวอร์ถือเป็นเงินสมทบหลังหักภาษี Nondeductible เงินสมทบของพนักงานที่รวมอยู่ในการโรลโอเวอร์จากแผนพนักงานที่ผ่านการรับรองไปเป็น IRA แบบดั้งเดิมหรือ SEP ควรเพิ่มเข้ากับพื้นฐานของ IRA ในบรรทัดที่ 2 แบบฟอร์ม 8606, IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้
เงินสมทบที่ไม่สามารถหักได้คืออะไร
เงินใด ๆ ที่คุณบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมที่คุณไม่ได้หักในการคืนภาษีของคุณ คือ “เงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้” คุณยังคงต้องรายงานการบริจาคเหล่านี้เมื่อคุณกลับมา และใช้แบบฟอร์ม 8606 เพื่อดำเนินการดังกล่าว การรายงานจะช่วยให้คุณประหยัดเงินได้ตลอดเส้นทาง
โรลโอเวอร์ IRA หักหรือหักไม่ได้หรือไม่
ตาม IRS Publication 590-A: แบบฟอร์ม 8606 ไม่ได้ใช้สำหรับปีที่คุณทำแบบโรลโอเวอร์จากแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเป็น IRA แบบดั้งเดิม และ rollover รวมจำนวนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษีแล้ว.
โรลโอเวอร์ถือเป็นเงินสมทบหรือไม่
โรลโอเวอร์ของฉันนับเป็นเงินสมทบหรือไม่ ไม่ จะพิจารณาแยกจากวงเงินบริจาครายปีของคุณ ดังนั้น คุณจึงสามารถบริจาคเงินเพิ่มเติมให้กับ IRA แบบโรลโอเวอร์ในปีที่คุณเปิดได้ จนถึงขีดจำกัดการบริจาคของคุณ
เงินสมทบและโรลโอเวอร์ต่างกันอย่างไร
ดังนั้น ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างการบริจาครายปีและการกระจายแบบโรลโอเวอร์หรือการแปลงคือ การบริจาครายปีแสดงถึง “เงินใหม่” ที่มีส่วนร่วมในบัญชี IRA หรือ Roth IRA โรลโอเวอร์เป็นเพียงการโอนเงินที่อยู่ในบัญชีรอตัดบัญชีภาษีแล้ว ไปยังบัญชีรอการตัดบัญชีภาษีอื่น